经济责任审计整改情况报告材料汇编（5篇）

经济责任审计整改情况报告材料汇编（5篇）

目录
　　　　1.经济责任审计整改情况报告（镇乡） 2
　　　　2.关于xx中心党组书记、主任xx任期经济责任审计问题整改情况的报告 5
　　　　3.关于xx公司党委书记、董事长和总经理任期经济责任审计报告的整改报告 13
　　　　4.关于xx同志任期经济责任审计反馈意见 16
　　　　5.党员领导干部在任职期间经济责任审计进点见面会上的表态发言 22
　　　　

经济责任审计整改情况报告（镇乡）

据xx县审计局《审计报告》（x委审办审行报[2023]x号）的要求，xx镇政府高度重视整改落实工作，专门召开班子会议研究部署整改工作，对县审计局提出的问题和处理意见及建议，认真分析问题原因，采取有力措施予以整改落实。现将整改情况报告如下：
　　　　一、关于谋划推动高质量发展方面问题的整改
（一）关于未按规定标准支付地上附着物补偿款的整改。严格按照拆迁补偿标准进行评估定价，合理高效使用征地补偿资金，严格执行各类拆迁补偿政策，按照标准进行补偿，特别是规范征地补偿拆迁补偿款的审核，责任落实到人。
（二）关于工程管理不规范的整改。
1.未及时办理工程结算审核的整改。核实该工程实际造价情况，已委托有资质的咨询机构对工程款进行结算审核。
2.未及时支付工程款的整改。核实工程项目，利用往来款清理出的资金、各类工作经费结余、土地出让金等，及时付清工程款。
3.未及时返还工程质量保证金的整改。已返还质量保证金4万元。
4.关于咨询机构审核不严，多计工程款的整改。已收回多计工程款2.33万元。
（三）关于选聘不合符条件人员担任山塘水库巡查员的整改。已重新选聘符合条件人员担任山塘水库巡查员。
（四）关于未及时开展内部审计的整改。根据xx镇政府《关于印发内部审计制度的通知》要求，计划对往来款进行内部审计，并出具内部审计报告。
　　　　二、关于资金资产资源管理和经济风险防控方面问题的整改
　　　　（一）关于预算法执行不到位的整改。
1.未编制预算调整方案的整改。加强预算调整编制工作，严格按规定编制预算调整方案并报镇人代会审查和批准。
2.未编制本级决算草案的整改。加强决算编制工作，严格按规定编制决算草案并报镇人代会审查和批准。
3.预算及预算执行信息公开不及时的整改。加强预决算信息公开工作，严格按规定及时公开预决算信息。
　　　　（二）关于不合规列支费用的整改。
1.多付拆违服务费的整改。已收回多付服务费4.27万元。
2.多付市场保安及后勤服务费的整改。已收回多付服务费1.42万元。
　　　　（三）关于财务管理不规范的整改。
1.食堂、工会未按规定建账核算的整改。按规定建账核算，加强财务管理。
2.支出凭证不合规的整改。加强支出票据管理，在费用结算中严格按规定凭合规票据进行报销。
3.固定资产未入账的整改。已补计入账29.03万元固定资产。
4.银行存款利息收入未上缴镇财政的整改。已将银行存款利息收入1.51万元上缴镇财政。
5.房租收入未申报缴纳增值税、房产税等税款的整改。未申报的房租收入已进行补缴税款3.23万元。
6.会计核算不规范的整改。调整预算会计核算。
　　　　（四）关于软件正版化工作管理不规范的整改。已建立软件正版化工作责任制度、软件资产管理制度、正版软件使用日常检查制度和软件资产台账，使用正版软件。
　　　　三、审计建议采纳情况
（一）关于“进一步加强预决算管理”建议的采纳情况。严格执行预算法，编制完整、全面地预决算，按规定时间公开预决算相关信息。
（二）关于“进一步加强项目管理”建议的采纳情况。严格按照合同执行，加强对工程结算质量管理，及时进行结算审计、结清工程款。
（三）关于“进一步加强财务管理”建议的采纳情况。制定完善的规章制度，严格票据和付款凭证管理，规范固定资产入账，严格支出管理，提高资金资产管理水平。

关于xx中心党组书记、主任xx任期经济责任审计问题整改情况的报告

《xx市xx区移民工作中心党组书记、主任xx同志任期经济责任审计报告》已收悉，我中心严格按照审计要求，积极组织相关科室分析、整改。现将相关整改情况反馈如下：
　　　　（一）重大经济决策管理方面
1.建设项目调整程序不健全。《xx区水库移民后期扶持“十四五”规划》中，2021年xx村拟实施项目为道路修复及雨水接纳工程，补助移民资金25万元。实际项目调整为xx村沥青路面铺设项目，区移民中心未按规定对上述调整事项重新审定批准，同时缺乏项目变更调整细则。
针对该问题，我中心通过干部大会，组织全体干部认真学习《xx区村级工程项目建设管理指导意见》（x农三资办〔2022〕1号），今后将规范项目变更流程，督导相关村、乡镇（街道）根据《xx区村级工程项目建设管理指导意见》进行村级工程管理，同时做好村级工程项目变更表的收集。
2.移民资金补助审核把关不严。xx自然村机耕路硬化工程预算审核价44.74万元，其中包括5cm厚碎石垫层3.42万元，15cm厚砼面层33.45万元，区移民中心经过党组会同意按预算审核价差额补助移民资金32万元。该项目招标时，xx村委取消碎石垫层未经区移民中心同意，区移民中心于2022年12月5日通过党组会同意仍按计划的32万元补助，未重新审定补助资金。
针对该问题，我中心将2024年移民资金拟扶持额度确定方式调整为全额扶持，根据项目扶持申报表的估算总额取值至千元。指导村、乡镇（街道）根据项目特点，进行必要的设计和预算。在项目实施过程中督导相关村、乡镇街道根据《xx区村级工程项目建设管理指导意见》第四条第（六）款工程项目变更管理要求进行项目变更。
3.项目实施过程监管不到位。一是2022年3月，xxxx镇xx农田机耕路硬化由4750㎡增加至5350㎡，合同价52.50万元，审定价57.11万元。二是xx镇xx村xx移民点路灯和监控安装工程，合同价40.64万元，包括路灯44盏，监控26个；审定价43.54万元，增加路灯15盏，监控2个。区移民中心未按规定对超合同范围部分重新审核。
针对该问题，我中心加强项目资料审核，对擅自变更超合同的不予认定，例如发现并核减了xx村灌溉渠道修复提升工程未经变更审批、超合同列入的广告牌、电缆、混凝土路面等工程结算审核。
　　　　（二）资金资产资源管理和经济风险防控方面
1.超范围使用党员活动费。2021年4月，区移民中心赴xx鱼跃文化产业园开展主题党日活动，本次参加活动的干部共22人，其中党员17人、非党员5人，活动费用共计4000元，其中非党员的相关费用也在其中列支。
针对该问题，因参加活动的非党员5人为区移民工作中心退休人员，我单位计划按照人均182元的标准，从老干部活动经费中转910元至党费账户，补足超范围使用部分经费。因年底财政停止受理支付业务，待2024年国库重新开放后进行调整。我中心通过干部大会，组织全体干部认真学习党费管理相关规定及财务管理制度，今后将严格按照相关规定，规范党员活动经费支出。
2.结算审核多计工程款7.70万元。一是2022年xx镇xx村xx移民点路灯和监控安装工程，计划安装杆灯，实际除村口1盏杆灯外其余58盏均为墙灯，审定造价43.55万元，审计发现，58盏墙灯多计工程款3.28万元。二是2023年xx区xx镇xx村灌溉渠道修复提升工程审定造价40.58万元，灌渠底部做法为：碎石垫层10cm，C20混凝土20cm，审计发现，实际灌渠底部做法为：碎石垫层5cm，C20混凝土12cm，多计工程款4.42万元。以上两个项目共多计工程款7.70万元。
针对该问题，我中心已敦促相关村完成资金追回工作，共追回84211元。其中xx村2023年12月11日追回xx村xx移民点路灯和监控安装工程款32743元，2023年12月21日退回区移民工作中心32743元。xx村灌溉渠道修复提升工程重新办理结算审核，除审计发现的水渠底层、面层工程款核减外，对不应列入的广告牌、电缆、混凝土路面进行一并核减，审定造价354382元，较原审定价减少51468元。后期我中心将进一步规范项目审批和资金拨付程序，同时在2024年度项目申报、实施过程中建议各村暂停1年与相关中介机构（xx质安工程管理有限公司）的结算审核业务。
3.小型水库移民扶助基金工作经费17262.1元未实行专款专用。2021年2月-6月，区移民中心将17262.1元小型水库移民扶助基金工作经费（省专项）用于报销差旅费、购买电脑及配件、茶叶等日常办公经费支出。2021年8月直接将17262.1元日常公用经费以项目补助的形式拨付到移民项目，未采用正确方式调整账务。
针对该问题，该笔经费支出跨年度已无法进行调账处理，我中心通过干部大会，组织全体干部认真学习经费支出相关制度和财务管理制度，确保今后严格按照规定使用专项资金，严禁在专项经费科目内列支其他费用，做到专款专用。
　　　　（三）xx同志不承担经济责任的其他问题
1.超合同价列支1234元。xx镇xx村路面硬化项目合同价498766元，合同约定：如审计价超过合同价，以合同价为准。且招标公告约定施工单位承担设计费、预算编制及审核费、监理费、结算审核费等费用。最终审定价518862元，应按合同价498766元进行补助，实际补助50万元，多补1234元。
针对该问题，我中心已敦促相关村完成资金追回工作。xx村2023年12月7日追回xx村路面硬化项目合同款2000元，2023年12月21日退回区移民工作中心1234元。发现该问题后，区移民工作中心立即对2023年水库移民扶持项目施工合同进行了自查，2023年项目责任单位均签订符合规范的建设工程施工合同。
2.超范围列支结算审核费2000元。xx镇xx村路面硬化项目合同价498766元，建设单位为xx镇xx村，该项目结算审核费2000元，2021年8月由xx镇xx村支付该笔审核费，实际应由施工单位承担。
针对该问题，我中心已敦促相关村完成资金追回工作。xx村2023年12月7日追回xx村路面硬化项目合同款2000元，2023年12月21日退回区移民工作中心1234元。区移民工作中心对2023年水库移民扶持项目施工合同进行了自查。2023年项目责任单位均签订符合规范的建设工程施工合同。
3.未按规定扣除工程质量保证金8566元。xx区xx镇xx农田机耕路硬化项目合同价524962元，结算审核价571064元，项目于2022年12月5日完成验收，质保期24个月，2023年1月将工程款全部拨付施工单位，未扣除质量保证金8566元（571064×1.5%）。
针对该问题，我中心立即要求xx镇xx村开展自查。经查，xx镇xx村已于2023年1月18日收回工程指标金8566元。今后我中心将进一步规范项目审批和资金拨付程序，要求各村在申请区移民工作中心资金拨付时提供《工程款支付证书》等材料，并在《水库移民项目资金报账申请表》中注明质保金金额，做到提前预警。
4.未签订临聘人员劳务合同。未签订门卫劳动合同。2020年12月至2023年7月分别支付郑某某、谢某某、杨某某门卫费共计17300元，未签订劳动合同，保障双方合法权益。
针对该问题，我中心已与谢某某签订2024年劳动合同，今后将进一步规范临聘人员管理，按照规定及时签订劳动合同。
5.固定资产管理不规范。区移民中心未定期对固定资产进行盘点，资产云平台未见办公桌、椅、沙发等物品的登记，如2021年4月采购办公桌一张，金额为1180元，未登记录入资产云平台。
针对该问题，我中心已开展未登记固定资产盘点，经查，除2021年4月采购办公桌1张以外，其他未登记的固定资产有藤椅13把、办公桌11张、单人沙发4张、三人沙发1张、柜子（纤维板）4个、会议椅20把、档案柜2个、五节柜9个、半柜3个。因资产云系统更新升级，暂不能进行固定资产补录，待系统升级后完成补录登记。我中心已完善固定资产管理制度，进一步规范固定资产管理。今后将

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